工时分摊人工和制造费用

　　制造费用分摊表　　　年 月 日起至 月 日止 厂别：　 费用项目辅助车间应分摊的费用生产车间分摊的费用合计加工车间维 修供 电供 水…一车间二车间三车间四车间间接人工 物 料 燃 料 运输费用 修理费用 福 利 费 招 待费 差 旅费 租 金 保 险 费 折旧 低值易耗品 研究试验费 其他费用 合计 　

　　部门 制 造 费 用 分 摊 表　　月份费 用类 别分摊方式及标准金额%金额%金额%金额%金额% 合计 　

　　产品制造费用分析表　　年度制造费用一 月二 月三月四 月五 月六 月合计平 均　金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%间接人工 间接材料 文具印刷 邮电费 水电费 动力费 租金 保险费 折旧 交际费 修缮费 杂费 合计 100 100 100 100 100 100 100 100 200万 150万 100万 10% 50万 5%1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份

利润中心费用分摊表

　　月份

　　产品生产费用分摊表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　月份　费用科目固定变动金 额工 厂管 理 部 门1．仓 库保 养生产一线生产二线生产三线人 事总 务其 他2． 3． 4． 5． 6． 7． 8． 9． 10． 11． 12． 13． 14． 15． 16． 17． 18． 合计 审核 制表

　　月份工资、生产费用分摊表　　□完工部份　　□未完部份　 　批号产品名称数量前月分摊本月分摊合计 生产日期件薪其他薪制费件薪其他薪制费件薪其他薪制费自至1． 2． 3． 4． 5． 6． 7． 8． 9． 10． 11． 12． 13． 14． 15． 16． 17． 18． 19． 20． 21． 22． 23． 24． 25． 　合计

　　业务用餐费用支出的审批程序和费用标准

　　根据常依办发（2002）46号“关于招待费报销申报规定”，为严格控制各项费用的开支，结合本公司实际，就有关业务执行费支出的审批程序和费用标准如下：

　　一、     用餐程序及标准

　　凡外单位（人员）来公司联系工作、洽谈业务等需要安排就用餐时，按下列程序办理：

　　由业务部门（人员）到综合办填写用餐申请单（必须注明用餐事由、用餐人数），经部门负责人签字，送综合办审核后分三种情况安排：

　　⑴ 客饭 标准：5元/份，凭综合办发就餐券到食堂用餐。

　　⑵ 桌餐 标准：20～30元/人（需经分管领导批准，超过部份另批后方可予以报销）。

　　用餐地点：原则上在指定餐馆（新园春酒家），凭综合办签发的用餐单用餐。

　　⑶ 确因需要到其他地方就餐的，由部门提出申请，部门负责签字后，由综合办转公司主要领导审核批准后方可就餐。就餐采取即时付清，报销凭证由使用人签字、部门负责人签字、综合办主任审核，经董事长签批后，财务价格部方能给予报销。

　　二、专项费用

　　因工作需要使用专项费用的，按下列程序办理：

　　由项目实施部门负责人提出项目活动经费预算申请报告，详细说明所需费用的列支（会务、接待、住宿

　　费用开支标准和管理办法

　　第一章 总 则

　　第一条  为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则， 

　　根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

　　第二章  费用开支计划

　　第二条  各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部　　

　　汇总、 审核，报主管付总经理、总监，审核，经总经理办公会议批准，即为公司下月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。

　　第三条      公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。

　　第四条  公司费用开支计划留有弹性，超费用计划10％内总经理批准，超费用计划10％以上董事长批准。

　　第三章 审批权限及程序

　　第五条  凡公司费用开支计划内审批程序为

　　经办人申请       部门经理审查确认        财务部门审核 　　　总经理　　

　　或授权主管副总、总监审批

实际费用与预计费用比较表

　　材料耗用分摊基准表　　 材料别 项 目 规格、定格　 损耗率 耗 材总成本分摊率单价数量金额单价数量金额单价数量金额单价数量金额 　　　 　　批准： 复核： 制表：