财务部合同管理制度

　　财务部管理制度

　　一、工作职责及处罚办法

　　1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。

　　2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。

　　3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额

　　4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

　　5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。

　　6、严格按照税法要求，搞好

　　总则

　　一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。

　　二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。

　　三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳（销售会计）。

　　四、财务部的职能是：

　　（一）向公司负责，向所有股东负责；

　　（二）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责；

　　（三）负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行；

　　（四）协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作；

　　（六）负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；

　　（七

　　财务管理制度 一、 总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务管理细则

　　一、总原则

　　1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有

　　公司总经理的书面授权。

　　2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

　　二 、财务工作岗位职责

　　（一）财务经理职责

　　1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

　　2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

　　3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

　　4

　　为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

　　1、借款报销的审批权限

　　1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

　　1.2员工出差应填写出差“申请单”（见附表1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。

　　1.3员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

　　2、员工差旅费报销标准。

　　2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

　　2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：

　　二类区：特区、上海、某、广州等地；

　　一类区：除二类区以外的地区。

　　2.3出差住宿费报销标准：（元/人/天）

　　职务一类区二类区港澳台地区

　　一般人员首日10080首日150120总经理批准

　　主管、工程师级首日150130首日220170400hkd

　　部门经理级首日250200首日300250500hkd

　　公司副总经理级250300600hkd

　　2.4出差补助标准

　　2

　　合同管理制度（草案）

　　1．目的

　　为规范公司合同的管理，防范与控制合同风险，做到管理有规章，签约有约束，履行有检查，维护公司的合法权益，制定本制度。

　　2．适用范围

　　本制度适用于公司签订和履行的所有建设工程施工合同、劳务分包合同、专业分包合同、施工内部承包合同、材料设备买卖合同等。

　　3．职责

　　3．1 公司总经理负责建设工程施工合同、施工内部承包合同及重大专业分包合同、劳务分包合同、买卖合同的批准签订。

　　本条所指重大合同是指（主要是按合同标的数额来确定）

　　一般合同是指

　　3．2公司办公室负责公司各类合同的管理工作，具体职责是：

　　3．2．1负责组织宣传、学习贯彻《合同法》、《建筑法》、《招标投标法》及其他有关法律、法规和规章；

　　3．2．2负责对合同专用章、合同示范文本、法人授权委托书的发放和管理；

　　3．2．4 负责建设工程施工合同、劳务分包合同、专业分包合同、施工内部承包合同、买卖合同的档案管理；

　　3．2．5 负责本制度的监督执行。

　　3．3 合同管理部（合同管理员）负责各类合同的审查工作，具体职责是：

　　3．3．1负责国家、省、市有关合同示范文本的推广使用工作，负责公司有关示范文本

　　物料部管理制度

　　一、工作职责及处罚办法

　　1、物料采购合同应包括以下基本内容：物料名称、规格、数量、质量、到货日期、付款方式其期限、违约责任等，（采购订单是合同的组成部分），其中每缺少一项，罚款5元；所有合同（订单）都要编号保存，按季整理归档，没如期归档的罚款10元。

　　2、对新供应商要进行资质材料的收集，包括营业执照、税务登记证、生产（经营）许可证、特殊行业资质证明、供应商基本情况调查表等，每缺少一项罚款5元，收集的材料交质保部确认、归档，没归档的每项罚款10元。

　　在业务往来中要建立供应商台帐，对供应商物料名称、数量、规格、单价、到货日期、资金往来等均有详细记录，其中每缺少一项，罚款5元，未建立台帐每月罚款10元。

　　3、凡质检部以书面通知的质量问题都要建立物料质量台帐，对其基本情况作好详细记录，包括物料名称、规格、数量、是什么问题，物料供应商，发生日期、处理意见等，其中每缺少一项，罚款5元；对处理的问题要以书面形式反馈给供应商，并限期回复，未反馈给供应商的，每项罚款10元。

　　4、所有合同（订单）发票都要正确输入erp系统，合同（订单）在签订一周内要输入，逾期每项罚款5元。发票在作好收料单后一周内要输入，逾期每项罚款5元。

　　5、

　　第一章、总则

　　第二章、公司负责人财务管理职责及权限

　　第三章、公司财务管理基础工作

　　第四章、公司会计核算基础工作规范

　　第五章、资金筹集的管理

　　第六章、固定资产管理制度

　　第七章、无形资产和递延资产的管理

　　第八章、对外投资管理制度

　　第九章、成本和费用的管理

　　第十章、产品销售（营业）收入的管理

　　第十一章、利润及利润分配

　　第十二章、会计档案管理制度

　　第十三章、应收应付票据管理制度

　　第十四章、公司涉税管理规定

　　第十五章、公司发票管理制度

　　财务管理制度

　　第一章总则

　　第一条为了适应社会主义市场经济要求，加强财务管理，规范公司及所属控股子公司内部财务行为，保证企业效益稳步提高，依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《中华人民共和国公司法》及有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

　　第二条本制度适用于本公司内部各独立核算单位和非独立核算单位。

　　第三条公司应当在办理工商登记之日起30日内，向主管财政税务机关提交公司设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复制件。

　　公司发生迁移、合并、分立以及其它变更等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起30日内，向主管财政税务机关提交变更文件的复制件。

　　第四条公司及全资

　　综合管理部管理制度

　　一、总则

　　第一条 综合管理部是公司负责人事行政事务及后期保障的工作人员，是公司有效运作的重要支持部门。综合管理部工作的有序开展对公司的正常运行，保证公司的工作规范化、程序化，及提升公司的整体工作水平具有重大意义。

　　第二条 为加强中国电影报道公司组综合管理部人员队伍的建设，规范各岗位员工的各项工作职责，充分发挥综合管理部的作用，特制定本制度。

　　第三条 由公司管理层负责本制度的组织实施和管理监督。

　　第四条 综合管理部主任岗位职责和任职资格

　　二、岗位职责和任职资格

　　（一） 岗位职责

　　1、 负责制定公司的管理制度和规定，并组织实施、监督；

　　2、 负责召开公司每周全体员工例会、行政各部门例会并负责其他各部门会议管理；

　　3、 负责组织实施公司的招聘工作；

　　4、 负责管理员工的入职、转岗、离职事宜；

　　5、 负责员工劳动合同管理；

　　6、 负责员工档案管理工作；

　　7、 负责公司全体员工的社会保险管理；

　　8、 负责进行员工关系管理，定期和员工进行沟通，并记录；

　　9、 负责审核公司全体员工绩效考核的汇总结果，并提出奖惩建议；

　　10、 负责审核业务人员和行政人员的月度考勤汇总结果；

　　11、 负责组织开展培

　　一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

　　二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。

　　三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。

　　四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。

　　五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借款凭证。要及时清收欠款。

　　六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正确计算和分配利润。

　　七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。

　　八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全和保密制度。

　　１．餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。

　　２．餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。

　　３．餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作；同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。

　　４．财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。

　　５．会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。

　　二．现金管理制度

　　１．严格执行国务院《现金管理暂行条例》。

　　２．遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。

　　３．不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。

　　４．现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。

　　５．各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。

　　６．每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人